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  • 审计工作汇报7篇

    时间:2022-09-19 18:50:03 来源:亿瀚范文网 本文已影响 亿瀚范文网手机站

    审计工作汇报7篇审计工作汇报 专项审计调查整改情况的报告五篇 【篇一】 根据《**市审计局专项审计调查报告号》(宜审调报〔**〕5号),针对存在的问题,我局高度重视下面是小编为大家整理的审计工作汇报7篇,供大家参考。

    审计工作汇报7篇

    篇一:审计工作汇报

    审计调查整改情况的报告五篇

     【篇一】

     根据《**市审计局专项审计调查报告号》(宜审调报〔**〕5号),针对存在的问题,我局高度重视并及时整改,现将整改情况函告如下。

     一、存在的问题

     审计发现的主要问题有:一是政务信息数据整合共享不全面,未共享资源 28 项;二是各县(区)民政局违规发放残疾人两项补贴。

     其中对于违规发放残疾人两项补贴方面,经对审计反馈的 6类问题分别进行比对核实,我局细化举措、举一反三,已将问题整改到位。

     二、整改情况

     (一)加强数据收集和数据共享,开展部门业务系统对接。一

     是会同业务科室加强基础业务数据采集,由智慧民政信息中心统一负责收集汇总和数据清理。通过县区、直属单位数据收集、原有信息系统数据导出,强化内部沟通协调。截至目前,已全面完成政务信息共享所需的 28 项共享目录数据,以及市委网信办所需的 24 项对社会公开数据的收集清理和报送工作。二是在智慧民政信息的规划和建设中,按照集约共享的原则,充分考虑了全市统一建设,共享和利用了包括政务云平台、政务外网、数字认证等在内的 8 项政府公共信息资源。积极对接国省民政系统和市级相关部门系统,与市委政法委、市公安局、市人力资源和社会保障局等 8 个部门进行了数据共享方面的沟通和对接工作,部分数据已通过市大数据中心共享查询。

     (二)开展残疾人两项补贴专项治理,健全机制落实整改。一是与市残联、市纪委监委驻市民政局纪检组联合印发《**年全市残疾人两项补贴专项治理行动实施方案》,组成 3 个督导组采取查阅台账、比对信息、查看系统、抽访补贴等方式,对各县区两项补贴开展专项督导。并督促县区结合督导反馈问题,深入开展自查自纠,确保发现问题、解决问题,完成整改工作任务。二是与市残联联合印发《关于建立残疾人“两项补贴”市级定期复核制度的通知》《关于建立残疾人“两项补贴”市级随机抽查机制的通知》,建立了完善长效的动态管理机制,实行定期复核、随机抽查、动态管理每月零报告制度,努力构建对象精准、进出有

     序的工作格局,切实预防和减少问题的发生。三是畅通信息比对沟通渠道,督导县区定期对辖区内残疾人两项补贴发放对象进行全面核查比对,确保在册补贴对象的准确性、残疾人证的有效性、补贴类型和残疾等级的一致性。进一步规范发放管理流程,要求村(社区)及时掌握辖区内两项补贴对象死亡、迁移等变化情况,报乡镇(街道)初审并录入两补系统,县区残联对拟发放两项补贴人员的进行残情审定,县级民政部门根据残联审核情况完成两补系统审定发放工作。

     三、下一步工作措施

     (一)加强智慧民政应用数据共享和系统对接。一是加强智慧民政系统的推广应用。做好系统操作培训,将系统推广应用到县区、乡镇和社区,利用新系统采集生产更多业务数据,充分发挥提升民政工作水平、服务市民群众的实效。二是积极推进数据共享和系统对接工作。在完成市审计局、市委网信办所需数据目录基础上,进一步利用智慧民政系统收集各类数据,按程序共享给大数据平台和相关业务部门。加强协调、克服困难,有序推进与国省民政系统和市级相关部门业务系统的对接工作。

     (二)做好残疾人两补监管和部门协作。一是加强监督管理和政策宣传。做好全市残疾人两补对象公开公示工作,随时抽查村

     务、组务公开情况,确保救助对象全员公开、长期公示,全面接受群众监督。加强对业务人员的政策培训,特别是人员调整的乡镇务必落实工作交接责任,确保政策和工作的连续性。同时,通过网络宣传、印发资料等方式加大政策宣传力度,让广大群众特别是残疾人及其监护人知晓政策,主动配合两补政策实施。二是加强部门协作。依靠“智慧民政”建设,实现内部、外部数据共享,充分利用信息系统大数据比对功能,实现残疾人两补应补尽补、应退则退的动态管理,厘清职能职责,健全审计机制,防止出现违规发放情况。

     【篇二】

     根据中共**县委员会审计委员会办公室、**县审计局印发的《专项审计调查报告》(那审调报〔**〕4 号)(以下简称《报告》)精神,**年 10 月 30 日至**年 12 月 3 日,县审计局派出审计组对我乡**年至**年政府投资建设项目送审情况进行了审计调查,指出我乡存在屯级道路建设项目实施进度慢、未按合同约定时间完工,种植类项目面临失败、存在造成国家资金损失的可能和以前年度审计发现的问题尚未整改到位等三个问题,我乡结合审计调查建议,立即组织相关部门开展了整改工作,现将整改情况汇报如下:

     一、屯级道路建设项目实施进度慢,未按合同约定时间完工问题整改情况

     对《报告》指出问题,我乡与监理乡每天派专人到项目实施地点督促施工方施工,截至目前,**乡**年扶贫基础设施建设项目-电级生产道路项目 N0.1-那池村通筐至果旺屯级道路建设项目已于**年12月18日经县政府组织相关部门验收合格并交付使用,同时该项目已报审计局完成了结算审计,已完成整改。

     二、种植类项目面临失败,存在造成国家资金损失的可能问题整改情况

     我乡 2017 年实施的姬松茸产业扶贫示范园建设项目建成后交由**村便民服务公司经营管理,通过“龙头企业+便民服务公司+贫困户”的合作方式经营。由于姬松茸种植栽培对土壤条件要求较高,在同个地块只能连续栽培 3 年,截止**年,该地块已使用 3 年,该示范园不再符合姬松茸栽培条件,无法继续经营。目前,我乡已委托永诚信会计责任有限公司对示范园的资产进行资金核算清理,预计于 3 月份完成清算。**年实施的善合村果为屯黑木耳种植菌棒采购项目是以货物类方式采购,所购菌棒只能使用一次,栽培木耳成熟采摘之后菌棒按要求集中处理丢弃,次年无法继续经营,采购用于制作菌棒的设备作为固定资产存放。

     鉴于两个种植项目均存在一定投资风险,下一步,我乡在开展种养类项目投资之前,首先做好风险评估和预判,确保扶贫政策的落实和扶贫资金的效益。

     三、以前年度审计发现的问题尚未整改到位”问题整改情况

     对《报告》指出我乡“**年实施的革命老区转移支付补助专项资金工程项目中山村果达屯水池工程建设存在严重滞后,水池无法蓄水没有给当群众带来效益”问题。经我乡再三督促,该项目于**年 1 月 18 日完成水池裂缝维修整改工作,因当前属干旱季节,水源断流,水池无法蓄水,待雨季来临即可蓄水并验收。

     四、下一步工作打算

     (一)提高项目管理的科学化、精细化、规范化水平。一是加强对投资建设项目的检查,特别是与建设项相关的招投标、勘察、设计、施工、监理等方面要符合程序。二是大力推进项目建设进度,在工程招投标、项目管理、施工进度等环节做好协调街接,做好整体推进工作,防止建设资金大量闲置,避免造成沉重的资金成本负担。

     (二)加强对项目基础设施的监督和管理。一是要建立健全

     科学、规范的项目前期工作;二是要认真落实建设项目“法人负责制、合同管理制、建设监理制、工程招投标(政府采购)制”,提高项目建设质量;三是要加强对基础设施建设项目的监督,对违反工程建设管理规定,影响工程质量,骗取侵占财政资金的行为,坚决查处。

     (三)加快推进**年项目建设进度,确保项目及时投入使用,充分发挥项目效益。一是项目合理规定合同开竣工时间,督促施工单位加快项目建设进度,确保项目按计划开工、按时限竣工、按规定验收,做好整体推进工作,防止建设资金大量闲置,避免造成沉重的资金成本负担,同时严格按规定强化对项目监督管理,使工程建设管理进一步规范化、制度化、科学化,保证项目工程建设质量。二是项目建成后及时安排竣工验收编制结算材料,并及时送审,使项目充分发挥效益。

     【篇三】

     **市审计局:

     **年 7 月 27 日至**年 8 月 2 日,市审计局派出审计组,对我县重大水利项目**治理二期工程实施情况,进行了专项审计调查,

      指出了我公司建设工程期间,在政策措施落实、工程建设管理、财务核算等方面还有待改进和规范。根据《**市专项审计调查报告》(衢市审投调报[**]5 号),现将审计问题整改落实情况报告如下:

     一、总体部署情况

     **县水投公司高度重视此次市专项审计调查工作,在审计过程中做到自查自纠,对发现的问题和设计提出的意见及时进行整改落实,在审计调查过程中,提出的问题第一时间组织工程科、财务科、前期科等部门落实专人负责审计问题的整改工作,同时积极采纳审计建议,着力有效推进项目建设管控。

     二、审计调查发现的主要问题整改情况

     (一)政策措施落实方面

     1.项目建设用地“只补不征”。从项目财务资料反映已支付土地征迁政策处理费,但无土地报批费用支出,建设用地实际采用“只补偿不征用”,与项目初步设计批复土地征用等内容不符。

     整改措施:加强与乡镇、资规等部门的沟通协调,加快“农转用”土地报批费用、土地征用政策处理等费用支付进度,预计在今年 12 月底前完成土地报批程序。

     2.项目疫情防控复工复产政策未兑现。根据《**省水利厅关于做好当前水利疫情防控服务稳企业稳经济稳发展九项举措的通知》和《**水利局关于疫情防控期间做好企业复工复产工作的意见》(**水利【**】15 号)等相关规定,疫情防控期间继续施工的水利建设项目,可在工程造价单列疫情防控专项经费。在疫情防控期间,部分企业开展复工复产申请,但截至**年 6 月,施工单位均未上报复工复产人员情况,复工复产防控专项经费政策未能兑现。

     整改措施:我公司已要求施工单位上报疫情期间复工复产人员情况,对上报的施工单位名单做好核实工作,根据文件要求及时兑现疫情防控复工复产政策,确保惠企利民政策落实到位。

     (二)工程建设管理方面

     1.项目完工工期管控不到位。**治理二期工程已完工的滨江堤和外港堤,分别较合同延期 7 个月和 4 个月,南门溪至今未完工,已超合同工期 13 个月。

      整改措施:我公司在配合县举办的各项活动中,为施工能够顺利进行,公司领导提前对接各个部门,对各标段进行会议协调,要求施工单位合理安排工期,增加班组抢抓工期,加强管理人员对施工单位的督促,保质保量的情况下确保减少工期延迟,目前外港堤与滨江堤已完工验收。

     2.项目计划投资额完成比例较低。**治理二期工程**年计划投资 70000 万元,实际财务支出 32500 万元,完成率 46.43%。

     主要原因:(1)部分标段未如期开工。招贤堤二标因文保单位涉及古树古码头保护和招贤古街古渡施工方案及图纸未确定,影响该标段招投标工作;(2)“农转用”土地报批费用、土地征用政策处理等费用未支付;(3)部分标段施工工期延后,因政策处理等原因,导致部分标段未能按进度计划开展施工,导致施工工期延后,影响工程款支付。

     下步工作计划:(1)倒排施工进度,加快推进项目建设;对团村堤等 5 个进行项目扫尾的标段,计划于 12 月底前完工验收;(2)加强与乡镇、资规等部门的沟通协调,加快“农转用”土地报批费用、土地征用政策处理等费用支付进度;预计 12 月底前完成财务投资额 4000 万元,**年全年完成财务支出 14000

     万元以上;(3)加快招贤堤二标项目招投标工作,计划 12 月底前完成招投标工作,力争施工单位进场施工。

     (三)财务核算管理方面。

     **县**治理二期项目合同履约管控不到位。

     截止**年 7 月正在施工 19 个标段中,一是履约保函已过期有 10 个标段,无履约保函或未交履约保证金有 4 个标段,履约保函金额低于合同约定有 4 个标段。二是未按合同约定提供预付款担保保函有 11 个标段。三是未按合同约定提供农民工工资保函有 11 个标段。

     整改措施:对在建各标段有过期、失效未提供履约担保的情况,及时要求各项目标段负责人进行续保和提供。目前履约保函过期、无履约保函、农民工工资保函以及履约保函金额低于合同约定的在建项目已全部进行了续保、提供。预付款担保保函也已经提供了 10 个标段,还有一个管理用房标段未提供,主要原因是管理用房项目,预付款担保当时没有去交保险金,现在预付款已全部扣回,以后在管理中会多加重视予以规范。

     落实审计建议的下步措施

      (一)加大政策措施落实力度,尽快报批好项目使用土地,增强建设用地规范性。

     (二)加强项目全过程管理,及时结算政策处理费用,有效反映项目实际投资,提高项目投资计划完成率,加强项目进度管控,及时支付工程款。对已完工的项目应当重视项目后期养护和管理,对未明确后期维养主体,应当及时上报主管部门予以规范和明确。

     (三)重视履约保函管控,对未按合同规定提供履约保证金或履约保函等情况的,应加强防范合同履约风险,及时纠正和规范。

     【篇四】

     **区审计局于**年 8 月 9 日至 10 月 26 日,对全区**年 10月至 2017 年 12 月“五违四必”整治资金管理和使用情况进行专项审计。现将审计发现问题的整改情况如下:

     对本次审计发现的问题,我局领导高度重视,一是加强领导,有效落实。为扎实推进专项审计问题整改工作,成立了整改工作

     小组,第一时间将问题传达落实到各个镇、街道和**工业区,要求针对问题先行开展现场核实工作,掌握基本情况,并在 19 年3 月份全区拆违办主任工作例会上进一步统一思想,提高认识,研究讨论各项问题的原因和解决措施,为整改工作全面完成打好基础。二是锁定目标,明确要求。通过多次召开推进会议,开展实地调研,3 月下旬制定了整改工作方案,明确整改目标、计划安排及工作措施,形成任务清单,要求各街镇和工业区紧扣时间节点,严把整改要求,保质保量地完成好整改工作。三是强化指导,稳步推进。加强对各街镇和工业区的工作指导,先后制定了《关于进一步规范违法建筑整治相关工作的若干意见》、《关于落实推进专项审...

    篇二:审计工作汇报

    重建审计工作情况汇报

     根据习近平总书记对防汛救灾工作的重要指示和李克强总理关于做好防汛抢险救灾工作的讲话精神,XX 县审计局严格按照《中共河南省委、河南省人民政府〈关于加快灾后恢复重建的若干政策措施〉的通知》(豫委发电〔2021〕22号)要求以及 XX 县委、县政府安排部署,在市局的指导和局党组的正确领导下,迅速成立审计组,对 XX 县灾后恢复重建进行了审计,现将灾后重建审计工作进展情况汇报如下:

      一、受灾情况 此次洪涝灾害造成我市高寺镇、丁集镇、官会镇、付集镇,东方街道等多个镇、街道的玉米、花生大豆、芝麻田出现大面积农田渍涝,全市 60582 人受灾,造成直接经济损失达 3860.39 万元,其中农林牧渔业损失 1669.46 万元,基础设施损失 1787.51 万元,公共服务损失 403.42 万元。农作物受灾面积 4038.19 公顷,成灾面积 3166 公顷,绝收面积360.59 公顷。

     二、灾后重建项目安排和资金到位情况 灾情发生后,项城市委、市政府高度重视,市发改委、自然资源和规划局等相关部门及时对全市所有乡镇及中心城区地质灾害情况进行了全面排查,通过排查,我市灾后恢复重建涉及规划内 3 个项目,规划外修复工程 5 个,具体如

     下:

     1.规划外修复工程 (1)按照河南省财政厅关于下达 2021 年中央财政农业生产和水利救灾资金的通知》(豫财农水〔2021〕50 号),工程投资 70 万元。在第二次洪水来临之前对水寨水毁工程45 处进行了修复。确保了安全度汛。资金及时到位,工程款已拨付。

     (2)按照河南省财政厅关于下达财政支持我省洪涝灾害灾后恢复重建补助资金预算的通知》(豫财环资〔2021〕48 号),工程投资 90 万元,在第二次洪水来临之前对修复王集至胡楼、张堂至师寨水毁工程 45 处,面积 2809.2 ㎡。确保了安全度汛。资金及时到位,工程款已拨付。

     (3)利用县财政资金 80 万元,对损毁的沙颍河堤防,堤顶道路进行了维修,资金及时到位,确保了今年汛期交通畅通。

     (4)利用项城市慈善总会捐赠的 40 万元,对尚关至付营险工进行了修复。资金及时到位,确保了安全度汛。资金及时到位,工程款已拨付。

     (5)按照河南省财政厅 河南省水利厅印发《关于下达2021 年中央水利救灾资金的通知》。豫财农水〔2021〕73号。下达我市水利救灾资金 200 万元,用于张堂险工堤基截渗长度 693m。资金及时到位,实施方案已编制完成,并经省

     水利厅批复,正在进行招标。

     2.规划内项目 (1)沙颍河右岸项城段修复堤身及堤顶道路。

     (2)郑郭镇师寨险工水毁修复。

     (3)郑郭镇胡楼南水毁修复。

     上述三个项目估算资金合计 880 万元,项城市水利局已与 9 月份上报省水利厅,截至目前,该项目待批复,尚未实施。

     三、灾后重建审计工作安排部署情况 项城市审计局高度重视,积极响应市委市政府及周口市局安排部署,按照“统一组织、分级负责、精准核查、服务大局”的总体思路,对全市灾后恢复重建工作有关政策措施制定落实、项目规划实施、资金筹集分配管理使用及发挥绩效等方面开展全程跟踪审计,具体思路和做法如下:

     1.制订方案,有序推进。局党组及时召开会议,进行研究,制定审计方案,明确审计重点、审计时限及相关要求,并及时分解任务,建立责任清单,精细化管理审计任务,坚持“项目资金到哪里,审计监督到哪里”。

     2.突出重点,及时对接。对照灾后恢复重建工作责任单位,积极组织与相关单位对接,及时跟进,并深入实地查看,翻阅相关资料,做到围绕重点,精准分工,全面覆盖。

     3.边审边改,强化整改。发现问题,督促整改,确保财

     政资金发挥最大效益。

     四、审计发现的主要问题

     项城市审计局灾后重建审计工作得到了项城市相关单位的支持和配合,进展顺利,截至目前,尚未发现严重违规违纪问题。

     五、对开展灾后重建审计工作的意见和建议 为统筹做好灾后恢复重建审计工作,充分发挥审计整体效能,确保社会大局稳定,建议进一步提高审计人员的政治站位,加强审计队伍建设,拓宽审计思路,改革创新审计方法,以便适应新形势下各项审计任务的需求。

     下一步,项城市审计局专项审计组将继续按照上级领导的要求,常态长效关注灾后恢复重建项目进展情况,依法、及时、有效地履行审计监督职责,促进灾后恢复重建工作顺利进行﹗

    篇三:审计工作汇报

    整改落实工作总结

     【概述】

     结合当前工作需要,xx 的会员“小月”为你整理了这篇审计整改落实工作总结范文,希望能给你的学习、工作带来参考借鉴作用。

     【正文】

     祁门县认真抓住审计整改落实关,推进审计成果落地见效,打通审计成果转化的“最后一公里”。

     一是实行审计组现场审计与审计整改无缝对接。审计组在审计实施过程中,鼓励被审计单位(部门)边审边改,对可即时整改的问题,督促其在审计期间进行整改;在出具审计报告、审计决定书后,审计组制发“问题清单”,要求被审计单位制定整改任务清单和责任清单,并对整改任务清单的措施进行指导,做到问题准、任务清、责任明,督促被审计单位按要求开展审计整改工作。同时负责收集审计整改证明材料,对未按整改标准和整改时限整改的,及时向局党组汇报。

     二是明确被审计单位“一把手”是审计整改第一责任人。要求各被审计单位“一把手”作为审计整改第一责任人,要在单位党委(党组)会议专题研究审计整改工作,全面梳理

     审计查出的问题,制定审计整改计划,逐项逐条明确审计整改措施、目标要求和完成时限,层层压实整改责任,对审计反映的普遍性、倾向性问题,认真研究,及时清理不合理的制度和规则,建立健全与之适应的制度规定。

     三是开展对审计整改情况的定期分析研判。县审计局每季度对审计整改情况进行分析研判,对审计发现问题的整改逐条把关,切实防止“会议式整改”、“过场式整改”。对屡审屡犯、以前年度审计事项仍未整改到位及审计整改中的普遍性、典型性和苗头性问题,提出针对性办法;对积极主动做好审计整改、整改效果好的经验和做法,在适当范围内进行宣传引导;实行审计整改结果公告制度,自觉接受社会监督,形成审计整改舆论监督压力。

     四是着力构建“部门落实、审计跟踪、政府督察、人大监督”的整改联动机制。县政府在推进审计整改工作中靠前指挥,每年 10 月,政府办协调召开审计整改推进会,对审计局反馈的整改效果不强的单位和乡镇,以发出督查督办函的形式督促。县人大高度重视审计整改工作,组织到省内先进区县学习取经,人大财经工委全程参与审计整改推进会,并对审计整改重点部门逐一调研,监督解决问题。

     五是强化审计整改结果运用。将审计整改结果纳入县政府对各部门、乡镇绩效考核内容,作为综合考评的一项重要指标进行打分评比。审计发现的问题未按期整改、整改不到位

     的,审计局在综合分析研判的基础上,采取向其上级主管部门提出意见建议、向组织人事部门进行反馈、提请纪检监察机关关注等措施,推动整改工作落实。同时注重发挥审计工作“统”的功能,坚持“发现一点,规范一片”,如 2021 年根据村居审计和粮食购销领域发现问题,向农业农村水利局发出了“加强村级财务收支管理”和向县发改委发出了“加强粮食购销管理”的审计建议函。目前,针对经济责任审计发现的固定资产管理方面问题,正开展调研,拟推动国资办、财政等部门出台细化落实措施。

     通过各项措施的落实,2021 年度审计工作报告反映存在的16 个方面涉及 89 项需要整改的具体事项,通过归还资金、建章立制、规范管理等形式已经整改有 86 项,取得阶段性成果的 2 项,积极争取上级部门支持的 1 项,审计整改工作效果显著。

    篇四:审计工作汇报

    工作汇报 ppt 关于……有限公司的常规审计报告 WH 审字【XX】008 号 %……%审计委员会:

      根据集团公司审计工作计划安排,我们于 XX 年 8 月 23日至 8 月 31 日对??有限公司 XX 年 1 月 1 日至 XX 年 9 月 30日的经营状况、财务收支状况及内部管理控制等方面情况进行了调阅审计。目前审计工作已经结束,现将审计情况报告如下:

     一、 略被审计单位基本情况 二、 略公司整体经营情况 三、审计发现问题、风险分析及改善建议 会计核算方面的 膨 问题 1、未对“应收账 屉 款”计提坏账准备

      绅 《会计核算制度》规定 翌 “根据每月当期应收账 耙 款及其他应收款合计金 广 额的 4%计提坏账准备 喂 ,计入当期损益”;但 竞审计发现财务账面一直 末 未计提坏账准备。

      泵 我们认为应收账款的账 赂 务处理未能体现会计谨 爸 慎性原则,不符合企业 滤 会计准则规定;会虚增 姻 利润,导致报表有误。

     菜

     建议按照制度和准 工 则的要求,按期计提坏 晦 账准备。

     2、“存货跌 仍 价准备”的计提有误

     扛

     《会计核算制度》规 真 定“存货跌价准备:按 灿 当期期末库存金额的 5 搓 ?计提,累计存货跌价 傀 准备金额达到当期存货 泞金额的 20%时,可以 弓 不再计提”。但该司 X 蔑 X 年 3 月底和 6月底在 徒 存货跌价准备金额都超 胀 过存货金额 20%的情 睁 况下继续按照 5?计提 蚁 了存货跌价准备;且是 昼 按照期末存货的总额计 瞒提,未能采用商品型号 榆 或类别按成本价与市场 役 价孰低的计提方法。

     政

     我们认为存货跌价准 鲤 备账务处理未能真正体 衷 现会计谨慎性原则,不 凡 符合企业会计准则规定 清 ;会虚减当期利润,导 屏 致报表有误。

      建议 癣 按照制度和准则的规定 僵 ,准确计提存货跌价准 运 备。

      3、损益结算 妙 及分配处理不规范且违 仰 反国家法律规定

      为 蘸 了保护债权人和股东的 恫 利益,法律法规就公司 谋 的收益分配作出了规定 琳 ,公

      司的收益分配 束 政策必须符合相关法律 胯 规范的要求。根据《公 亏 司法》等有关法规的规 程 定,企业当年实现的净 碟 利润,应当按照如下顺 铃 序进行分配:弥补以前 佣 年度亏损;提取法定公 宅 积金,公司制企业必须 医 按照税后利润的 10% 止 的比例提取法定公积金 骡 ;提取任意公积金;向 什 投资者分配利润。股份 员 分配原则上应该从累计 肄 盈利中分派,无盈利不 愿 得支付股

     利,即所谓“ 摔 无利不分”。但有盈利 壳 时未提取法定公积金, 汗在无盈利的情况下又进 迂 行了利润分配;且股利 黑 分配的科目选择错误, 蹿 应该是“应付股利或利 啼 润”,而非“其他应付 宙款”。

      我们认为账 沼 务处理既违反了国家法 靳 律法规,存在法律违规 亭 风险;又是一种错误的 野 账务处理,需进行会计 慷 差错更正。

      建议严 遇 格按照法律法规的规定 欣 进行利润分配和账务处 陨理,以防范法律违规的 椒 风险。

     财务管理方面的 胀 问题 1、记账凭证没有 蕾 附件

      财政部《会计 甄 基础工作规范》规定:

     球 除结帐和更正错误的记 压 账凭证可以不附原始凭 也 证外,其他记账凭证必 洋 须附有原始凭证。无外 方 来原始凭证的,可以自 道 制原始凭证;但自制原 盟 始凭证必须有经办单位 辕 领导人或者其指定的人 钡 员签名或者盖章。审计 屑 期间发现存在大量无附 许 件的记账凭证。

      记 咳 账凭证没有附件既违反 除 国家财务法规,又容易 幽 导致审计人员无法判断 憎 该经济事项的真实性, 拉 会计处理的合理性。

     岔

     建议严格执行国家财 砍 务法规,有外来原始凭 印 证的附外来凭证;无外 伙 来原始凭证的,自行编 伺 制原始凭证并由相关人 廖 员签名或者盖章。

     经营 堕 管理方面的问题 1、未 蝇 对客户信用进行系统管 晕 控

      《客户授信评定 哟 与管理规定》规定:财 猿 务部根据申请资料内容 噪 将授信客户相关信息完 蚂 整录入 K3 系统管理。

     溃 审计过程中曾进入 K3 蹿 系统,进行客户信用审 惮 查,但发现无法取得客 数 户信用信息。经询问相 鱼 关人员得知,未把客户 蔼 应收账款的信用期和信 筏 用额度录入 K3 系统中 句 ;日常管理中,财务人 闭 员依据《新旧客户的信 困 用额度表》进行人工核 芹 对检查和管控。审计人 影 员无法确定《新旧客户 存 的信用额度表》所列示 找 单位的完整性、信息的 院 时效性及执行的真实性 策 。

      对客户进行信用 耘 不进行电子管控而人工 傻 管控,容易导致超信用 提 期而未及时收款、超信 厉 用额度发货,进而导致 簇 出现坏账、死账,引起 须 坏账损失的风险。

      湍 建议严格执行公司“应 御 收账款管理规定”,把 社 客户信用资料录入 K3 行 系统,进行电子管控; 徽 严禁向没有授信额度或 默授信期限的客户进行赊 褪 销或向有授信额度

      富 的客户超额销售;严格 糕 按照授信额度及授信期 峪 限及时催收货款,加速 挟 资金回笼,规避坏账风 溢 险。

     2、业务员代客户 好 垫付销售货款

      审计 拄 过程中发现部分客户在 铭 未出现销售退回的情况 确 下进行了退货款账务处 撵 理;进一步核实发现, 肿 此部分货款都退给了公 针 司的业务员。退款原因 藩 是业务员前期替客户代 汕 垫

     了销售货款,现在客 脸 户自己付款给了#$$ 次 $%科技公司,故公司 季 需将业务员代垫货款退 帽 还给个人。例如:XX 骏 年 1 月 25 日记字 17 沏 3#凭证,退大连货款 瘸 ;XX 年 6 月 22 日记 隐 字 173#凭证,退德 烹 州公司货款。这种业务 娱 员为拿到销售提成替客 幽 户代垫货款,待客户付 笺 款后再从公司将垫付货 凭 款领走的行为存在潜在 薛 的法律纠纷风险。

      崭 业务员代客户垫付销售 寂 货款既违背集团公司销 亭 售提成政策,又使业务 早 员承担了客户拒付货款 蜀 的潜在风险,还容易把 选 客户拒付货款时的双方 决 法律纠纷演变为三方法 草 律纠纷问题。

      建议 丈 严格执行集团销售提成 蛾 政策,有效控制潜在的 晚 法律纠纷风险。

     3、销 概 售返利的支付存在违规 蛹 现象

      审计期间共计 殷 支付 54 笔销售返利, 掷 合计金额 273,元, 铡其中:1 笔由业务员领 罩 取现金后,打到对方公 秀 司账户;8 笔由收款人 糟 和业务员签字后直接领 摘 取现金;剩余 45 笔全 惋 部由出纳转到返利收款 功 单位的私人账户。通过 献 对返利支付凭证逐笔检 漾 查,发现存在以下问题 柒 :同一客户返利支付给 恬 不同的收款人;不同客 称 户返利支付给相同收款 搞 人;返利归属单位与收 鄙 款单位不一致;同一客 芋 户不同业务员支付返利 寡 。

      返利收款人与返 砂 利单位是否匹配尚需进 宇 一步确认;如两者不匹 维 配,存在冒领返利的风 檀 险。

     对于返利中存 纽 在的种种问题和疑问, 野 建议重新审视现行的返 宴 利制度和返利操作过程 钟 。反思究竟是制度设计 宅 缺乏可操作性与现实情 丽 况脱节,还是人为原因 家 、执行力问题。根据现 搂 实情况对制度重新修订 敝 ,颁布通过后严格执行 夷 。

     4、存在长期呆滞的 雹 存货

      通过对库存的 啥 账龄分析发现存在一定 札 数量长期呆滞的存货, 畜 其中半年至一年内的呆 庞 滞存货占总库存的%, 掣 金额为52,元;一年 抚 以上呆滞存货占总库存 惮 的%,金额为 162, 栋 元。此部分产品长期呆 贸 滞,存在较大的跌价风 酷 险;既占用资金又存在 由 仓储成本。为降低存货 妒 跌价风险,建议首先努 伊 力做好销售预测工作, 札 以销定购、尽量避免发 躲 生采购数量显著大于销 仅 售数量,造成库存积压 碘 ;其次对已形成呆滞的 轮 存货,积极设法促销清 宝 理;最后对促销亦无法 则 消耗的存

      货,按期 执 及时上报集团公司进行 飞 报废清理审批,进行存 告 货报废处理。

     5、销售 饰 毛利率低下 销售纯毛利 圆 润严重低下,审计期间 兜 毛利率为 3%,XX 年 哲 同期水平也仅为

      % 冲 ,本年至今累计毛利润 还 几乎为零。按客户分析 肪 来看:170 家实现销 宰 售的客户中,37%的 抛 客户销售为负毛利,合 二 计亏损 132,元;2 优 4%的客户销售不产生 属 利润;39%的客户销 臃 售为正毛利,合计盈利 产 197,元。按销售产 蟹 品分析来看:129 项 顶

     实现销售的产品中,4 捕 2%的产品不产生毛利 洒 甚至为负毛利;只有 5 藕 8%的产品产生正毛利 逝 。在采购成本不可自主 怔 决定的情况下,毛利率 与 低下的主要原因就是销 幻 售价格过低,给经销商 压 的折扣过高。

      过低 躁 的毛利率,首先会影响 沈 公司的生存和发展,其 右 次会妨碍企业价值最大 锡 化目标的实现。

      建 董 议合理提高销售价格; 袒 力争扩大高毛利率产品 谣 的销售比重,实现利润 迸 最大化。

     四、 略上次审 镑 计报告整改意见执行情 韩 况跟踪 五、财务指标评 邱 价

      详细指标和变动 碍 情况,见附件一《修正 悦 财务指标分析》。

     六、 炯 审计结论

      我们认为 镰 对内部控制制度建设及 件 执行非常重视,现有的 斡 内部控制和会计核算制 盈 度总体上是有效的,只 授 是在某些方面存在一定 磁 的缺陷。

     七、审计处理 弄 意见

      针对本审计报 胀 告中提出的问题及审计 饼 意见,希望领导及各相 汗 关部门在此基础上认真 恋 进行自查、整改、完善 怎 ,后续审计中再发现此 垢 类问题,将按集团公司 纳 规定进行相应处罚。

     总 阳 审计师:XXX

     主审计 森 员:XXX 201x 年 唉 xx 月 xx 日 案例 1

     疾

     目前,我国经济体制 江 的市场化转型远未完善 哄 ,法治秩序的公平公正 磨 难以得到及时有效保护 赃 。国有企业的改制改革 苫 、原先计划经济条件下 蔗 的事业单位面向市场化 乖 改革的道路在何方?如 唇 何保护国有权益,维护 搞 国有权益的保值增值, 浇 同时又给予改革推动者 批 足够的激励?审计实践 喷 中如何准确把握好审、 原 帮、促之间的辩证关系 暴 ,以使审计取得的经济 击 效益和社会效益最大化 季 ?江西省 MT 局 XX 年 肢 度预算执行及财务收支 谢 审计项目在该方面作出 滁 了意义深远的探索。

     摸 狮 清方向

      江西省 M 局 仓 是江西省审计厅 XX 年 耀 度的预算执行审计对象 授 。XX 年该局实有 54 鸽 87 人,财政拨款万元 恶 ,人均全部经费只有万 绎 元。最近的 XX-XX 惜 年度,人均决算收入分 郎 别只有万元、万元。这 压 种情况下,区区有限的 嫡 财政拨款收入显然不能 彝 成为本次审计的重点。

     旦

     审计组把目光投向 聋 了以 Z 公司为龙头和核 溢 心的江西省 M局的第三 惰 产业系列。据审计了解 文 ,Z 公司成立于 XX 年 君 ,资金运用、主营业务 苟 、管理与技术经验与身 肠 为事业单位的 M局存在 坷 不易划清界限的交叉与 洽 重合之处。显然,M 局 呆 与 Z 公司的利益界限是 巩 否清晰明白、是否存在 业 国有利益输送、其

     从成 砌 立到发展过程是否存在 犊 明显的或隐蔽的侵占国 集 有资产或权益问题,应 已 当成为本次审计需要理 坑 清的首要问题。

     问题初 君 显

      调取 Z 公司的工 殃 商注册资料,其从 XX 刹 成立到 XX 年的股权变 蛀 更情况赫然在目。股权 侣 变更之频繁、股权结构 娱 变化跨度之大、注册资 衷 本增长之快均属罕见; 拘 并且多名领导人持股金 针 额数量巨大,比例极高 衔 ,严重违反中纪委关于 雄 企业领导干部廉洁从业 累 规定。进一步审计发现 拄 ,Z 公司存在无偿占用 探 国有财政资金及无形资 杖 产,资本从国有向私人 翁 让渡未经合法程序、虚 还 假注册、抽逃资本金等 缘 诸多违法违规行为;企 诸业产权不明,生产经营 颖 和财务管理混比较混乱 槛 。

      为维护国家法治 札 秩序,经领导批准,审 扮 计组将审计发现的有关 稚 问题及时与省纪律检查 害 委员会有关处室取得了 毅 沟通。

     何去何从

      联 挥 合办案给 M 局领导层带 贴 来了巨大压力,但同时 熊 负面因素也在显现。由 内 于多位领导被约请谈话 赃 ,相关负责人被“双规 詹 ”,整个 M 局人心浮动 逛 ,风声鹤唳,Z 公司生 惫 产发展陷入停顿,项目 跟 投标损失巨大,公司经 盆 营面临一夜坍塌的危险 戌 。同时,随着审计的不 黔 断深入,审计证据的不 摊 断增多,审计组对相关 添 问题的思考也在进一步 馆 深化细化:一是 Z 公司 导 该不该成立?二是 Z 公 许 司的发展主流是什么? 语 三是如何

     看待 Z 发展过 稗 程中对企业决策层和职 琵 工的激励机制?四是如 貌 果没有这些激励,Z 公 去 司能不能有这样的发展 覆 速度?五是如何处理 Z 蚕

     公司?六是如何在 炯 审计过程中正确处理好 撩 审、帮、促的关系。

     后

     审计组在理清上述问 城 题并形成倾向性判断后 苑 ,将有关情况向厅领导 氟 做了汇报,认为审计既 驯 要查清问题,更要保障 坷 促进企业发展。厅领导 些 肯定了审计组意见,并 瘩 亲自向省领导做了汇报 筷 ,要求维护整个 M 系统 讽 的稳定,维护 Z 公司正 孕 常的经营生产秩序。

     圆 吧 满结局

      据此,审计 掇 组向省政府提交了《关 绞 于要求主张 Z 公司国有 忌 权益的报告》,报告在 墩 指出 Z 公司发展过程中 版 存在的问题并要求其纠 忍 正后,认为:Z 公司的 姓 主流是好的,经济效益 拥是明显的,社会效果是 浩 有益的。并在建议中提 抑 出“各有关部门大力支 樟 持该企业的发展,…… 辆 务必要稳定 Z 公司的核 衙心领导班子,务必要维 坯 持目前正常的经营生产 黑 秩序,在保持稳定的前 睫 提下逐步向规范管理过 侥 渡。”建议要求对 Z 公 坊 司的所有资产全面评估 洼 清算,确认和主张国有 绽 权益,同时兼顾保障 M 呜 局职工权益,在明确产 锌 权...

    篇五:审计工作汇报

    19 年审计工作人员年终工作总结

      审计工作人员年终工作总结一

      一、加强学习,培养提高自身综合素质。

      为了进一步提高自身综合素质,更好地做好本职工作,发挥审计工作的重要职能,加强学习,加强自身的思想道德建设,在实际工作中端正思想,认真学习贯彻*****和“****”重要思想,进一步坚定社会主义信念,自觉抑制不正之风和****现象的侵袭,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力,做一个合格的审计人员。

      二、强化技能,努力提高工作能力和水平。

      在日常工作中,我深切体会到,审计工作是一项专业性和实践性很强的工作,随着经济结构及审计环境的飞速变化,对审计工作的要求也愈加严格,加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法,为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能,提升审计工作能力和水平,提高审计工作质量和效率。

      三、履行职责,圆满完成各项工作任务。

      在此从事审计工作以来,参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计,还实施了对分公司所属电厂的资本性支出专项审计、井冈山电厂的内控缺陷整改情况监督、井冈山电厂热值差专项审计及井冈山、瑞金电厂的厂内费用及损耗专项审计,出具审计报告10篇,提出审计建议或意见40余条,得到分公司领导及同事的肯定。

      除分公司系统内的审计项目外,还圆满地完成了平凉电厂的任中审计、股份公司借调的上海电力检修公司离任审计和瑞金电厂绩效审计,每一项审计工作,

     特别是随股份公司去审计,不仅学到了不少知识,也积累了不少经验,对审计工作能力有了一定的提高。

      通过审计工作,使我认识到审计工作的重要性,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,在总结成绩的同时,也认识到自己存在的不足,如还不能充分运用中普审计平台、电子商务平台等现代信息系统进行审计、不太了解生产方面的知识和流程等。

      造成审计工作的局限性,在今后的工作中,将进一步加强学习,努力拓展业务范围和能力,不断提高自身业务水平和综合能力,以便适应更高层次审计监督工作的需要,更好地为审计工作发挥作用。

      审计工作人员年终工作总结二

      近两年工作中,在区委、区政府和局党组的正确领导下,加强学习,注重创新,工作作风务实,工作态度严谨认真,勤勤恳恳,兢兢业业,紧紧围绕各项工作目标,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,较好地完成了各项工作任务,受到领导和同事的一致肯定。具体情况如下:

      一、加强学习,培养提高自身综合素质

      加强学习,加强自身的思想道德建设,树立自尊、自信、自立、自强的意识,在实际工作中端正思想,坚定信念,牢固树立党的观念、政治观念、大局观念和群众观念,始终保持忠于党、忠于祖国、忠于人民的政治本色;严格遵守各项规章制度;尊敬领导、团结同事,为人真诚、人际关系和谐融洽,从不闹无原则的纠纷,规范自己的言行,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力,做一个合格的新时代审计人员。

      二、强化业务技能,创造业务佳绩

     在日常工作中,我深切地体会到,审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好,获得较好的成果,不仅要有较好的品格,而且需要过硬的业务本领。做为一名基层的审计人员,加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时,与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动“精品工程”主题摆到重要位置,以身作则,从自身做起,把理论知识与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行,不断提高业务技能;其次,加强自身修养,提高综合素质,既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识,还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质,提高从宏观角度分析、解决问题的能力,争创优秀的工作业绩。11 月,我参加了省审计厅组织的 ao 现场审计系统培训并全部通过了考试,取得了良好的学习效果,明年我将在预算执行审计及其他个别项目中继续探索开展 ao 现场审计,将这次的学习成果转化为实实在在的审计效果,继续推进我局的计算机审计能力。

      三、履行职责,圆满完成各项工作任务

      两年来,为适应经济责任审计发展形势的需要,进一步规范和深化经济责任审计工作,我不仅参与制定了《安阳市北关区领导干部离任经济事项交接办法》等经济责任审计制度,并参与指导完善了民航路街道办事处老主任离任、新主任接任等多个单位领导离任现场交接手续。圆满完成局安排的本级财政预算执行情况及财政决算审计、灯塔路街道办事处书记、主任,统计局局长的任中经济责任审计,地税局征收的房产税和土地使用税等税种征收管理情况审计和豆腐营街道办事处财务收支审计等五项审计任务;市局交给的计划生育资金审计、排污费征收管理使用情况审计、农村良种补贴农业机械购置补贴拨付管理发放和使用情况审计、

     病虫害防治资金审计、农村劳动力转移培训及“阳光工程”等六项专项资金的审计,和质量技术监督局的财务收支等共计七项审计任务。参与北关区房屋建设综合开发公司资产负债审计,并数次参与深入基层调查,对西彰涧和杏花村村民上访案件中所提出的财务问题进行了有针对性的村级财务收支全面审计及审计调查,并配合区纪委、区信访局、彰北办事处多次下基层为信访人解惑答疑,为党委政府查清事实真相、正确决策处理等提供了第一手资料。出具审计报告 11 篇,查出违规金额高达 500 多万元。并针对财务管理等方面存在的问题提出合理化建议 30条。

      (一)完善制度建设

      北关区审计局为进一步规范领导干部经济责任审计工作,增强审计效率,促进领导干部落实科学发展观,树立正确政绩观,全面履行职责,参与制订并下发了《关于印发安阳市北关区经济责任审计制度的通知》文件。其中一是《安阳市北关区经济责任审计工作联席会议制度》,二是《安阳市北关区经济责任审计公示及审计结果公告制度(试行)》,三是《安阳市北关区经济责任审计结果运用办法(试行)》。参与拟定了《北关区党政领导干部任期经济责任审计暂行办法》、《北关区党政领导干部任期经济责任审计暂行办法实施细则》、《北关区经济责任审计操作规程》、《北关区经济责任审计办公室工作制度》等一系列的制度。参与制订并下发了《关于印发安阳市北关区领导干部离任经济责任事项交接办法的通知》文件。根据办法规定,目前已完成了***个单位***名科级领导干部离任经济责任事项的交接工作。该《通知》制定了规范详细的《领导干部离任经济责任事项交接办法》《北关区领导干部离任经济责任事项交接表》等近十项有、关经济责任交接表格。对机关领导干部离任时经济责任交接的主要事项、内容、方法和交接手续作了明确规定,进一步界定和规范了领导干部离任的经济责任,为组织和人事部门的干

     部任用提供参考依据。参与制订并下发了《区纪委、区委组织部、区监察局、区审计局、区财政局、区物价局关于开展财务专项检查工作的通知》。这些制度的建立,将有效的加强区各有关部门在经济责任审计工作中的协调配合,提高经济责任审计工作质量、规范党政领导干部任期经济责任审计结果运用,使区经济责任审计工作逐步纳入制度化、规范化的轨道。

      (二)开拓思路,积极探索

      1、牢固树立“精品工程”意识。工作中严格依照法定的审计程序,严格执行各项审计规范和准则,严格根据法律法规进行处理。在确保程序、规避风险的基础上,创新工作思路,探索工作方法,积极开展计算机联网审计,有步骤有计划有重点的开展工作。从审计方案的制订、审计实施过程的操作、审计证据的取得、审计报告的编写、审计结论文书的草拟到审计决定的执行落实等都再三把关,并定期向上级领导汇报审计进展情况,并与上级及同事实现信息资源共享,确保高效率、高质量的完成审计任务。

      2、规避风险、确保质量,着重控制审计环节总体规划。为实现市局提出的“两个完善、两个提高、一个探索”的审计信息化建设工作目标,探索计算机审计的新路子、新方法,我对审前准备、编制审计实施方案、出具审计报告、检查审计结论等审计工作每个环节逐一进行了细化和明确。今年我在财政、计生、地税等项目的审计中运用了计算机审计,有效缩短了审计周期,提高了工作效率,为顺利开展审计工作奠定坚实的基础。充分开展审前调查。重视对被审计单位的了解,为此我设计了《审前调查表》、《内控制度测试表》、《经济决策会议一览表》、《单位收支明细表》等十一种单位、人员基本情况及专项经费收支等调查表格,对取得的审前资料进行初步分析性复核,关注资料间的关系和异常波动,分析确定被审计单位财政、财务收支及其有关活动中可能存在的重要问题和线索,

     确定审计重点。注重分析。审计评价既是具体审计项目质量的集中体现,又是对审计工作质量的检阅,着重评价人的因素对于相关经济活动的影响,不但事关被审计人的利益,而且关系到部门利益和党的干部政策。因此,我本着慎重、负责的态度根据被审计人任职期间范围履行职责的情况,对已经收集到的证据,紧紧围绕经济责任进行分析,归纳总结,做出实事求是、客观公正的评价。评价时,依照审计规范评价准则和经济责任审计实施办法规定的评价内容做出评价建议,提出审计意见。不对审计过程中未涉及的事项,不对证据不足、评价依据或标准不明确的事项进行评价。

      (三)注重审计调查研究

      通过审计调查,揭示问题,分析原因,提出在体制改革,完善制度,加强管理,健全机制等方面的建议,为党政领导宏观决策服务。我参与撰写的论文《对小学教育经费现状的思考》发表在第十一期的国家发行刊物《中州审计》上;我参与撰写的论文《北关区经济责任审计建议》获得市审计局优秀论文奖;参与撰写的《区办事处财务管理存在的问题及对策》审计调研报告,为我区领导决策提供参考依据。

      (四)努力学习、钻研业务,做好领导助手

      在审计局工作的日子里,我深刻认识到审计工作性质的重要性,都同样需要认真、细致、精确及严谨的工作态度。注重把好廉政关,把廉政作为对自己的基本要求,坚决执行党风廉政建设责任制,遵守中央关于党政领导干部廉洁自律的规定,筑牢拒腐防变思想防线。平时能够虚心向身边的同事及前辈请教,做到多看、多问、多思考,努力使自己在最短的时间内胜任各种工作环境和内容。对工作积极主动,严格把关,一丝不苟,努力完成领导交办的每一项工作。在繁多的工作中,分清主次科学安排,按时、按质、按量完成任务,同时配合其他科室做好各项文字写作和文件、信息报送工作。

     四、存在的问题及明年发展方向

      通过近两年工作,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回顾几年来的工作成绩,是领导大力支持和热情帮助的结果,是同志共同努力的结果,在总结成绩的同时,我也看到自己的缺点和不足,主要是还需进一步加强学习,努力提高自己的政治理论和政策水平,注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议,努力提高自己的工作层次和能力。

      在今后的工作中,我会诚恳的接受领导和同志们对我提出的批评和建议,恪尽职守。同时,发扬成绩、克服不足,提高工作效率,使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。

      工作总结编辑推荐

      2019 年审计工作总结与计划书

      “十*五”时期是全面建设小康社会的关键时期。为了充分发挥审计监督在促进社会主义经济、政治、文化和和谐社会建设中的职能作用,根据《国民经济和社会发展第十一个五年规划》,结合审计工作实际,制定本规划。

      一、今后五年审计工作的指导思想是,以*理论和“****”重要思想为指导,以科学发展观为统领,继续坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,认真履行宪法和法律赋予的职责,全面监督财政财务收支的真实、合法、效益,在推进社会主义经济、政治、文化、社会建设中发挥更大作用。

      二、今后五年审计工作的总体目标是,以审计创新为动力,以提升审计成果质量为核心,以加强审计业务管理为基础,以“人、法、技”建设为保障,全面提高依法审计能力和审计工作水平,进一步加强审计工作法制化、规范化、科学

     化建设,积极构建与社会主义市场经济体制相适应的中国特色审计监督模式。

      三、今后五年审计工作的主要任务是,认真落实修订后的审计法,全面加强审计监督。

      ——继续坚持以真实性为基础,严肃查处重大违法违规问题和经济犯罪,治理商业贿赂,惩治腐败,促进廉政建设。

      ——全面推进效益审计,促进转变经济增长方式,提高财政资金使用效益和资源利用效率、效果,建设资源节约型和环境友好型社会。

      ——充分发挥审计监督在宏观管理中的作用,注重从政策措施以及体制、机制、制度层面发现问题并提出审计意见和建议,促进深化改革,加强宏观管理。

      四、在审计内容和审计方式上坚持“两个并重”:

      ——坚持财政财务收支的真实合法审计与效益审计并重,每年投入效益审计的力量占整个审计力量的一半左右。以专项审计调查为主要方式,以揭露严重损失浪费或效益低下和国有资产流失问题为重点,以促进提高财政资金使用效益和管理水平为主要目标,全面推进效益审计,到 201*年初步建立起适合中国国情的效益审计方法体...

    篇六:审计工作汇报

    工作开展情况汇报

      篇一:审计工作开展情况总结

     XX 公司上半年审计工作情况总结

     2012 年上半年,在集团公司审计部的正确领导下,XX 公司认真贯彻落实上级审计工作会议精神,严格按照《公司认真贯彻落实上级审计工作会议精神,严格按照《XXXX绩效考核管理办法》要求,积极协助配合各级审计部门和会计事务所开展审计业务工作,为维护财经纪律,促进廉政建设,保障公司健康发展等方面,发挥了积极作用。本着实事求是的精神、客观分析的态度,现对公司上半年审计工作总结如下:绩效考核管理办法》要求,积极协助配合各级审计部门和会计事务所开展审计业务工作,为维护财经纪律,促进廉政建设,保障公司健康发展等方面,发挥了积极作用。本着实事求是的精神、客观分析的态度,现对公司上半年审计工作总结如下:

     一、基础建设工作开展情况

     上半年,XX 公司认真落实集团公司审计部的指示精神,结合我公司的实际,在做好审计工作的同时,积极配合其他各项工作的开展。坚持公司认真落实集团公司审计部的指示精神,结合我公司的实际,在做好审计工作的同时,积极配合其他各项工作的开展。坚持“ 完善自我、提高认识”的原则,努力完善审计制度,健全审计机构,配备审计人员。的原则,努力完善审计制度,健全审计机构,配备审计人员。

     1、参与制定公司内部控制制度的建立和完善,使我单位的管理制度更加健全和完善,规范了经济行为,使审计工作、参与制定公司内部控制制度的建立和完善,使我单位的管理制度更加健全和完善,规范了经济行为,使审计工作

      进一步走向法制化、制度化和规范化。

     2、进一步明确了审计工作人员的职责和权限,使内审工作的内部监督职能得到进一步的体现,可以更好的为领导提供政策依据。、进一步明确了审计工作人员的职责和权限,使内审工作的内部监督职能得到进一步的体现,可以更好的为领导提供政策依据。

     3 、加强审计队伍建设,专门配备兼职审计人员 1 名(本科),审计人员具备助理会计师资格,为我公司审计队伍增添了新活力。名(本科),审计人员具备助理会计师资格,为我公司审计队伍增添了新活力。

     二、审计业务工作开展情况

     为进一步搞好内审工作,按照集团公司审计部提出的“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”原则,稳步推进审计工作深入开展。原则,稳步推进审计工作深入开展。

      1 、开展决算审计 2 项,通过对 2011 年度 XX 公司的财务预决算和工会经费决算情况进行审计,提出了相关的意见和建议,进一步规范了我公司财务预决算的编制和管理工作。公司的财务预决算和工会经费决算情况进行审计,提出了相关的意见和建议,进一步规范了我公司财务预决算的编制和管理工作。

     2 、开展资金管理审计 1 项,2012 年 年 4 月份,积极配合 XX股份公司财务部对我公司资金管理情况进行季度检查,审计结果表明股份公司财务部对我公司资金管理情况进行季度检查,审计结果表明 XX 公司在库存现金保管、货币资金收支核算,日记账登记、票据管理、财务印鉴和网银密钥的管理上基本符合会计制度的相关规定,货币资金管理的相关制度及资金部门安全防范设施的配备也比较健全。多年来,公司在库存现金保管、货币资金收支核算,日记账登记、票据管理、财务印鉴和网银密钥的管理上基本符合会计制度的相关规定,货币资金管理的相关制度及资金部门安全防范设施的配备也比较健全。多年来,XX 公司财务工作严格依照国家财经纪律和公司财务管理制度开展工作,无重大差错及处罚情况发生。公司财务工作严格依照国家财经纪律和公司财务管理制度开展工作,无重大差错及处罚情况发生。

     3、开展对低值易耗品的审计工作,召开了低值易耗品工作会议,此会邀请纪检、财务等人员参加,会后完善了、开展对低值易耗品的审计工作,召开了低值易耗品工作会议,此会邀请纪检、财务等人员参加,会后完善了XXXXX 的制度,建立了《XXXXX 购买管理办法》及 xxxxx台账,加强了程序监督。

     4、积极开展对外联系,经常性的和集团公司审计部以及外部审计单位彼此相互学习、相互交流。、积极开展对外联系,经常性的和集团公司审计部以及外部审计单位彼此相互学习、相互交流。

     三、全面预算工作开展情况

     第 今年是我公司开展全面预算管理的第 X 年,结合集团公司下达的任务和考核指标,我公司制定了完整的全面预算管理体系,全面落实了集团公司对全面预算管理的要求,完善了预算管理的流程框架,进一步加强了预算管理编制工作和预算执行分析与控制。认真执行预算执行分析报告制度,保证预算管理工作的时效性、严谨性。在工作中努力推动全面预算管理与管理型财务相结合,努力把管理、控年,结合集团公司下达的任务和考核指标,我公司制定了完整的全面预算管理体系,全面落实了集团公司对全面预算管理的要求,完善了预算管理的流程框架,进一步加强了预算管理编制工作和预算执行分析与控制。认真执行预算执行分析报告制度,保证预算管理工作的时效性、严谨性。在工作中努力推动全面预算管理与管理型财务相结合,努力把管理、控

      制、考核从经营结果扩大到经营过程,并延伸到经营质量,使全面预算管理在流程控制管理中进一步发挥统筹协调、推动、激励的作用。制、考核从经营结果扩大到经营过程,并延伸到经营质量,使全面预算管理在流程控制管理中进一步发挥统筹协调、推动、激励的作用。

     四、风险管理工作开展情况

     1 、对财务风险的审计

     现代 XX 企业的运行,处在一个高度开放和动态变化的环境中,难免会因各种内外部原因导致企业财务风险的发生。为此我们要加强财务风险管理,培养财务风险意识,强化内企业的运行,处在一个高度开放和动态变化的环境中,难免会因各种内外部原因导致企业财务风险的发生。为此我们要加强财务风险管理,培养财务风险意识,强化内

      部监督机制。

     XX 公司财务实行预付款制度,即用户必须先打款再 XX,这样以来可以有效的降低财务风险的发生,保证我公司的资金及时到账,避免因用户拖欠账款给公司造成经济损失。通过对财务风险的审计,发现这种制度可以有效地防范、规避、化解财务风险,使,这样以来可以有效的降低财务风险的发生,保证我公司的资金及时到账,避免因用户拖欠账款给公司造成经济损失。通过对财务风险的审计,发现这种制度可以有效地防范、规避、化解财务风险,使 XX 公司可以持续、健康、稳定的发展。

     2 、对业务风险的审计

     XX 公司主要是以 XX 为目的的单位。很多业务科室都存在着安全风险,比如为目的的单位。很多业务科室都存在着安全风险,比如 XX 科、如果哪个业务员不慎将用户的资料录入错误的话,将会导致财务系统开票有误;再比如科、如果哪个业务员不慎将用户的资料录入错误的话,将会导致财务系统开票有误;再比如XX 科、如果在 XXXX 时没有看清用户的资金是否还有余额就直接给用户分配计划时,这会导致有些用户资金不足就直接时没有看清用户的资金是否还有余额就直接给用户分配计划时,这会导致有些用户资金不足就直接 XXXX,这样以来会给公司带来巨大的损失。这些业务安全风险还有许多,因此我们一定要加大力度对主要科室进行业务安全风险审计,通过风险审计,我们要找出并了解工作中存在的不足之处,发现漏洞,及时解决。使业务风险的发生率为,这样以来会给公司带来巨大的损失。这些业务安全风险还有许多,因此我们一定要加大力度对主要科室进行业务安全风险审计,通过风险审计,我们要找出并了解工作中存在的不足之处,发现漏洞,及时解决。使业务风险的发生率为 0 。

     3 、对市场风险的审计

      随着我国市场经济的深入发展,市场竞争日趋激烈,如何拓宽企业生存和发展空间,增强抵御风险的能力,已成为摆在每个随着我国市场经济的深入发展,市场竞争日趋激烈,如何拓宽企业生存和发展空间,增强抵御风险的能力,已成为摆在每个 XX 企业面前的首要课题。通过审计,发现 XX 公司为抵御市场风险,做了三方面的努力。一是签订长期战略合公司为抵御市场风险,做了三方面的努力。一是签订长期战略合

      购 作伙伴,二是收购 XXX 厂,三是强化服务意识,提高营销服务水平,通过这几方面的努力,我们充分认识到市场运行的规律性,从而使企业在迎接市场和规避市场风险中取得成功。厂,三是强化服务意识,提高营销服务水平,通过这几方面的努力,我们充分认识到市场运行的规律性,从而使企业在迎接市场和规避市场风险中取得成功。

     4 、对廉政风险的审计

     上半年,我公司在集团公司纪委的正确领导下,精心策划,周密安排,全员积极参与,科室紧密配合,认真开展了廉政风险防控工作。我们采取自下而上查找的方式,从岗位职责风险、业务流程风险、机制制度风险三个方面,采取自己找、同事帮、群众评、领导点等方法,按时完成排查工作,形成了廉洁风险点清单,其中,在岗位职责方面的风险点上半年,我公司在集团公司纪委的正确领导下,精心策划,周密安排,全员积极参与,科室紧密配合,认真开展了廉政风险防控工作。我们采取自下而上查找的方式,从岗位职责风险、业务流程风险、机制制度风险三个方面,采取自己找、同事帮、群众评、领导点等方法,按时完成排查工作,形成了廉洁风险点清单,其中,在岗位职责方面的风险点 XX 个、业务流程方面的风险点个、业务流程方面的风险点 XX 个、机制制度方面的风险点 XX个。在排查廉政风险点的基础上,对公司的管理制度和工作流程进行梳理和修订,紧扣容易发生廉政风险的环节,围绕排查确定的各类风险点有针对性地自觉加强廉政风险防范,进一步完善相关工作制度、工作流程,使之进一步规定、规范,编制了新的《工作制度汇编》和《个。在排查廉政风险点的基础上,对公司的管理制度和工作流程进行梳理和修订,紧扣容易发生廉政风险的环节,围绕排查确定的各类风险点有针对性地自觉加强廉政风险防范,进一步完善相关工作制度、工作流程,使之进一步规定、规范,编制了新的《工作制度汇编》和《XX 。

     公司管理手册》。

      XXX 公司

     2012 年 年 6 月 月 18 日

      篇二:全面审计工作整改落实情况汇报

     全面审计工作整改落实情况汇报

      审计办:

     为进一步加强行业生产经营管理,规范财经秩序,切实做好全面审计工作,切实巩固全面审计成果,根据为进一步加强行业生产经营管理,规范财经秩序,切实做好全面审计工作,切实巩固全面审计成果,根据 9 月 月 28 日全市系统主要负责人会议精神及全面审计整改工作布置的要求,现将自查情况汇报如下:日全市系统主要负责人会议精神及全面审计整改工作布置的要求,现将自查情况汇报如下:

     一、工作开展情况。

     (一)领导重视,部门协调配合。为加强全面审计工作的领导部门协调配合。为加强全面审计工作的领导,我局及时成立了以局长为组长的全面审计工作领导小组,由综合办牵头,各科室协调,明确各科室职责我局及时成立了以局长为组长的全面审计工作领导小组,由综合办牵头,各科室协调,明确各科室职责, 坚持“谁立项、谁实施、谁立卷、谁负责谁立项、谁实施、谁立卷、谁负责”的原则,做到职责清晰,责任到人,同时把全面审计工作列入工作考核重点,作为年终评先评优先决条件,确保了工作成效。的原则,做到职责清晰,责任到人,同时把全面审计工作列入工作考核重点,作为年终评先评优先决条件,确保了工作成效。

     (二)突出监管环节,注重监管到位.要求监审人员积极参与各环节监督工作,检查决策是否规范,实施是透明、民主,验收效果实行痕迹化作业,力求内部监管到位。要求监审人员积极参与各环节监督工作,检查决策是否规范,实施是透明、民主,验收效果实行痕迹化作业,力求内部监管到位。

     二、整改落实情况

     我局在自查、复查“ 回头看” 工作中针对以下 7 个方面的问题进行了自查:个方面的问题进行了自查:

     1 、基建工程项目投资管理问题。

     2、基建工程项目、物资采购项目和宣传促销项目招投标问题。、基建工程项目、物资采购项目和宣传促销项目招投标问题。

      3 、职工入股问题。

     4 、工商之间不规范交易问题。

     5 、职工薪酬方面的问题。。

     6 、跨期收入问题。

     7 、假发票问题。

     我局经自查未发现发问题,但在下步工作中将进一步加强管理,规范流程,全面落实严格规范要求。我局经自查未发现发问题,但在下步工作中将进一步加强管理,规范流程,全面落实严格规范要求。

     (一)提高认识,进一步增强法律意识、规范意识和责任意识。对涉及生产经营管理环节的项目,严格执行法律法规,规范业务流程,强化环节控制。(一)提高认识,进一步增强法律意识、规范意识和责任意识。对涉及生产经营管理环节的项目,严格执行法律法规,规范业务流程,强化环节控制。

     (二)加强资产管理,确保国有资产保值增值。安排专人负责办理我局的相关产权证件,日前我局的房屋产权证件已全部办理完毕。(二)加强资产管理,确保国有资产保值增值。安排专人负责办理我局的相关产权证件,日前我局的房屋产权证件已全部办理完毕。

     (三)加强费用管理,严格执行预算控制费用支出,特别是要加强费用报销的审核,规范票据管理,做到业务真实、要素齐全、依据充分、报销合规。对因当事人未验证发票真伪,出现用假发票报销的问题,一经查实将追究相关人员的责任。(三)加强费用管理,严格执行预算控制费用支出,特别是要加强费用报销的审核,规范票据管理,做到业务真实、要素齐全、依据充分、报销合规。对因当事人未验证...

    篇七:审计工作汇报

    审计工作总结 财政审计工作总结

      自大学毕业,在社会摸爬滚打数十年,在各级领导的关心的支持下,我荣幸的成为了一名审计工作人员,近一年的工作中,在局领导的领导和关心下,加强学习,注重创新,工作作风务实,工作态度严谨认真,勤勤恳恳,兢兢业业,紧紧围绕各项工作目标,坚持依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实的审计工作方针,较好地完成了各项工作任务,受到领导和同事的一致肯定。具体情况如下:

     一、加强学习,培 途 养提高自身综合素质

      力 加强自身的思想道德建设 创 ,树立自尊、自信、自立 乐 、自强的意识,在实际工 驱 作中端正思想,坚定信念 冒 ,牢固树立政治观念、大 腊 局观念和群众观念,严格 季 遵守各项规章制度;尊敬 轴 领导、团结同事,为人真 熏 诚、人际关系和谐融洽, 里从不闹无原则的纠纷,规 鸯 范自己的言行,毫不松懈 驯 地培养自己的综合素质和 弟 能力,做一个合格的新时 韦 代审计人员。

     二、强化业 殉 务技能,创造业务佳绩

     瞧

     在日常工作中,我深切 孕 地体会到,审计工作是一 咋 项专业性、实践性、艺术 蠕 性很强的工作。尤其面对 蚁 今天这样愈来愈复杂的经 饺 济结构与审计环境、愈来 隔 愈高的审计执法要求和社 奠 会对审计的期望以及愈来 傈 愈深入发展的审计质量要 厕

     求与技术更新。要想把审 涨 计工作做好,获得较好的 宅 成果,不仅要有较好的品 讯 格,而且需要过硬的业务 朔 本领。做为一名基层的审 株 计人员,加强理论及业务 皂 学习是取得本职工作成果 摸 的重要方法。为此我在加 沂 强自身学习、提高自身综 草 合素质的同时,与全局工 斋 作人员探讨牢牢把握解决 苹 突出问题、典型问题及把 肛 推动精品工程主题摆到重 挨 要位臵,以身作则,从自 痊 身做起,把理论知识与解 伊 决问题紧密结合、统筹安 俱 排、交叉进行,不断提高 坍 业务技能;其次,加强自 值 身修养,提高综合素质, 烃 既要有广博的理论知识和 忙 精通的审计专业知识,还 隋 要有娴熟的业务技能和良 炼 好的心理素质,提高从宏 付 观角度分析、解决问题的 怔 能力,争创优秀的工作业 轰 绩。XX 年 9月,我参加 竹 了南京审计学院组织的固 魏 定资产投资审计培训班学 詹 习,取得了良好的学习效 吼 果,XX 年 8 月我参加贵 诊 州省建设厅组织的全国造 剿 价员考试并取得了全国造 枫 价员资格证书。

     三、履行 盼 职责,圆满完成各项工作 推 任务

      一年来,为适应 床 固定资产投资审计发展形 右 势的需要,进一步规范和 晕 深化固定资产投资审计工 演 作,圆满完成局安排的县 纪 行政中心地下停车库预算 戮 评审、县行政中心装饰装 忙修工程竣工结算审计,县 致 行政中心中央空调工程竣 患 工结算审计,县廉租房三 伟 期基础设施和边坡治理工 涵 程预算评审,贵州省石阡 进 县运动场工程预算评审, 酋 冷龙至新场及石板坳

     工业 绷 园区共水工程预算评审, 铬 全县 18 个乡镇司法所建 多 设工程竣工结算审计,县 鞋 行政中心休闲广场预算评 而 审,县第四期廉租房预算 枪 评审等审计任务。出具审 砚 计报告 10 篇,审计核减 彩 金额 1000 多万元。并 世 针工程管理等方面存在的 级 问题提出合理化建议 20 浙 条。

     (一)完善制度建设 乙

     石阡县审计局为进一 邮 步规范建设工程概预算评 枝 审工作,增强审计效率, 童 参与制订了石府办法 bd 袜 quo;XX ‟ 6 号文件 肄 。其中一是政府投资项目 赦 建设必须向政府投资主管 堰 部门和县固定资产投资审 帽 计评审中心报送工程概预 绎 算。二是对于实行工程量 芦 清单计价的工程,其施工 人 招标不得超过批准的概预 哟 算,

      这些制度的建立 颗 ,将有效的加强县各有关 诫 部门在固定资产投资过程 胀 中的协调配合,提高国家 看 资金使用效益、规范固定 怪 资产投资市场,使固定资 繁 产投资审计工作逐步纳入 寻制度化、规范化的轨道。

     贞

     (二)开拓思路,积极探 钟 索

      1、牢固树立精品 拄 工程意识。工作中严格依 屿 照法定的审计程序,严格 悦 执行各项审计规范和准则 捧 ,严格根据法律法规进行 幂 处理。在确保程序、规避 豫 风险的基础上,创新工作 末思路,探索工作方法,有 镜 步骤有计划有重点的开展 晓 工作。从审计方案的制订 砸 、审计实施过程的操作、 佰 审计证据的取

     得、审计报 振 告的编写、审计结论文书 滞 的草拟到审计决定的执行 渺 落实等都再三把关,并定 蒲 期向上级领导汇报审计进 潜 展情况,并与上级及同事 凿 实现信息资源共享,确保 宇 高效率、高质量的完成审 摩 计任务。

     2、规避风险、 魁 确保质量,着重控制审计 漾 环节

      总体规划。为实 遇 现局提出为全县固定资产 症 投资规范化管理,为政府 背 提出切实可行的参考依据 钢 ,是政府固定资产投资更 岩 合理和有效的审计目标目 旬 标,探索固定资产投资审 澳计的新路子、新方法,我 丽 对审前准备、编制审计实 乐 施方案、出具审计报告、 葱 检查审计结论等审计工作 倦 每个环节逐一进行了细化 汽 和明确。

      注重分析。

     潞 审计评价既是具体审计项 净 目质量的集中体现,又是 言 对审计工作质量的检阅, 犊 着重评价人的因素对于相 城 关固定资产投资活动的影 毅 响,不但事关被审计单位 叙 的利益,而且关系到政府 领 利益。因此,我本着慎重 伙 、负责的态度根据被审计 咽 单位在固定资产投资过程 筑 ,对已经收集到的证据, 毋 归纳总结,做出实事求是 答 、客观公正的评价。评价 彝时,依照审计规范评价准 丙 则和国家政府投资项目审 鹊 计管理办法内容做出评价 穗 建议,提出审计意见。不 浸 对审计过程中未涉及的事 首 项,不对证据不足、评价 纸 依据或标准不明确的事项 愤 进行评价。

     (三)注重审 臻 计调查研究

     通过审计 紊 调查,揭示问题,分析原 骑 因,提出在体制改革,完 轩 善制度,加强管理,健全 亚 机制等方面的建议,为政 增府领导宏观决策服务。

     ( 睁 四)努力学习、钻研业务 育 ,做好领导助手

      在审 阅 计局工作的日子里,我深 火 刻认识到审计工作性质的 襟 重要性,都同样需要认真 吁 、细致、精确及严谨的工 僧 作态度。注重把好廉政关 絮 ,把廉政作为对自己的基 株 本要求,坚决执行党风廉 碌 政建设责任制,遵守中央 蹈 关于党政领导干部廉洁自 副 律的规定,筑牢拒腐防变 账 思想防线。平时能够虚心 堤向身边的同事及前辈请教 蟹 ,做到多看、多问、多思 伟 考,努力使自己在最短的 奥 时间内胜任各种工作环境 臃 和内容。对工作积极主动 业 ,严格把关,一丝不苟, 隅 努力完成领导交办的每一 稗 项工作。在繁多的工作中 盈 ,分清主次科学安排,按 冻 时、按质、按量完成任务 趟 ,同时配合其他科室做好 疫 各项文字写作和文件、信 何 息报送工作。

     四、存在的 久 问题及明年发展方向

      曳 通过近两年工作,进一步 愉 提高了思想政治素质,开 蒸 阔了视野,拓宽了工作思 移 路,增强了全局意识,强 窥 化了心胸坦荡、正直端庄 露 、严谨朴实的良好作风。

     骸 回顾几年来的工作成绩, 横 是领导大力支持和热情帮 鹿 助的结果,是同志共同努 振 力的结果,在总结成绩的 罚 同时,我也看到自己的缺 掇 点和不足,主要是还需进 荫 一步加强学习,努力提高 疼 自己的政治

     理论和政策水 吮 平,注重综合分析力度、 崖 提出有针对性的合理化建 制 议,努力提高自己的工作 守 层次和能力。

      在今后 誓 的工作中,我会诚恳的接 鸳 受领导和同志们对我提出 硫 的批评和建议,恪尽职守 仗 。同时,发扬成绩、克服 跃 不足,提高工作效率,使 娱 自己所从事的工作在新的 畸 一年中再上新台阶。

     财政 诛 审计工作总结

      时光飞 糕 逝,岁月如梭,转眼一个 乡 年头又已过去。跨越XX 周 ,憧憬 XX,崭新的一年 磊 已经到来。XX 年是紧凑 赣 而又紧张,平淡而又收获 弊 的一年,虽说没有做出什 时 么轰轰烈烈的战果,却又 芽 有很多所感所悟。

      作 杂 为审计新人,在经历了 X 霄 X 年的税审工作后,XX 却 年的工作中各方面都有所 痕 改进,包括:进场前做好 熊 准备工作、审计的程序、 酗 审计软件的操作更加熟练 戮 等,在这过程中也存在着 痴 一些问题及在 XX 年需要 稚 改进之处:

      1、没能 峦 与软件公司的客服及时沟 练 通,以致报告版本没有能 聊 及时更新,导致报告需人 坚 手进行修改部分内容;

     探

     2、更加认识到自己审 莹 计知识的欠缺,对审计程 呼 序、审计底稿、审计重点 冯 、要点的掌握不够。

      醋 3、从事审计必须要掌握 舶 审计知识,还要有会计, 鱼 相关法律法规,需要掌握 迄 的各方面的专业知识,也 野 是个人以后需要学习,充 嘎 实的地方。

     XX 的评 疵 估依然是有银行抵押、交 驭 税、咨询、公证、资产评 摆 估等多种业务类型,也有 桔 着多家的合作公司,针对 寓 各自特点和优势对不同类 抡 型的业务寻找合适的评估 秤 公司,在能做成的情况下 据 争取利润最大。全年总收 刺 入有所增长,且同致诚增 轴 长较大,所以纯收入相对 割 稳定。今年公证处业务的 蚤 开展,使得总收入和纯收 兆 入都有较大的增长,也是 削 XX 年除了中行这个中心 遂 业务以外需要维持好的业 冷 务。各个按揭公司还是能 硬 维持良好的关系,业务较 患 为稳定。

     财政审计工作总 知 结

      我于 XX 年 10 月 邢 来到审计局从事协助审计 舟 工作,在此工作期间,工 呛 作态度严谨认真,紧紧围 袍 绕各项工作目标,坚持依 傅 法审计、服务大局、围绕 仰 中心、突出重点、求真务 鲸实的审计工作方针,履行 绊 好岗位职责,在领导的关 亩 心和同事们的帮助支持下 疑 ,较好地完成了各项工作 惊 任务,现将几个月来的工 瞄 作情况小结如下:

     一、保 憋 持不断学习的势头,强化 跃 业务技能

      作为新时代 音 的审计人员,能否有一个 引 规范的审计过程、一个高 赃 质量的审计报告取决于审 储 计人员自身的素质。作为 赤审计人员的我们不仅要让 乎 被审计单位、人员遵守相 姻 关的法律法规,我们自己 叼 也应该以身作则,只有时 骨 不忘记学习才能熟知相应 遇 的法律、法规及各项制度 庞 。只有良好的素质的审计 态 人员,才会全身心的投入 颁 审计工作,才能高质量、 昭 高

     效率地完成审计任务。

     彝 面对今天愈来愈复杂的工 横 程项目与审计环境、愈来 痔 愈高的审计执法要求和社 痛 会对审计期望、愈来愈快 睁 的审计技术与软件的更新 道 换代,我深刻体会到,审 趴 计工作专业性很强,需要 胀 不断学习、不断为自己充 荚 电、加油。平时股室里也 屋 经常与各位同事探讨业务 叙 上问题、交流对审计上的 幕 经验以提高自己的审计水 楼 平。

     二、注重方法提高效 托 率、搜集情况合理建议

     臃

     好的工作方法能够让工 掘 作效率更好,起到事半功 逾 倍的效果。工作中及时向 舟 领导反映遇到的各种情况 蚊 ,重大问题以领导的指示 众 为工作方向,技术问题加 限 强与同事间的交流沟通。

     茧 不走弯路、少做重复劳动 绚 。对送审的工程项目,采 豆取逐一审核工程量,我将 媳 重点放在签证的合理性、 喜 套价的准确、取费的规范 籍 、材料价格的正确等这些 咏 方面。

      在工作中注重 裹 搜集情况,向股、局领导 申 提出合理化建议,如针对 缴 报审资料存在不齐,不完 私 善的情况,建议在接受材 彩 料是进行更严格、具体的 制 检查;针对部分项目施工 咽 单位高估冒算,导致审减 置 率歧高,建议预结算书由 炸 执业造价人员编制并盖执 纶 业章,对核减率奇高的情 儒 况联合造价行业管理部门 雷 将其纳入不良行为记录的 庞 管理范畴。

     三、履行职责 录 ,圆满完成各项工作任务 踞

     XX 年 10 月至 12 巡 月共完成审计项目 13 个 峪 ,审计金额为46412 尧 08.86 元,审定金额 鸣 为 3944841.83 疹 元,核减 696367. 傅

     03 元,已发出审计报告 迫 13 篇。尽最大可能避免 戒 了重复建设及财政资金浪 饲 费。

     四、廉洁自律,清廉 玉 从审

      作为审计工作者 枪 ,能够充分认识到党风廉 王 政建设是我们审计机关生 延 命线,并深知:其身正、 柄 不令则行;其身不正,虽 拴 令不从。在审计工作中, 柏 能够认真贯彻执行《审计 花 法》赋予的审计权限,坚 孩 持依法审计、服务大局、 娩 围绕中心、突出重点工作 澜 方针,始终能够做到:科 喻 学审计、文明审计、廉洁 铡 审计、客观公正,对自己 床 负责的工作能够尽职尽责 佃 ,以公平工作态度来进行 什 审核,对各种诱惑能自觉 秸 、主动的免疫并抵制。

     五 获 、存在问题及下阶段发展 苍 方向

      通过近半年的工 胰 作,进一步提高了思想政 讫 治素质,开阔了视野,拓 拼 宽了工作思路,增强了全 针 局意识,强化了心胸坦荡 谊 、正直端庄、严谨朴实的 宜 良好作风。回顾几年来的 蘑工作成绩,是领导大力支 坑 持和热情帮助的结果,是 臆 同志共同努力的结果,在 水 总结成绩的同时,我也看 菜 到自己的缺点和不足,主 瘩 要是还需进一步加强学习 畅 ,努力提高自己的政治理 疚 论和政策水平,注重综合 抑 分析力度、提出有针对性 氛 的合理化建议,努力提高 争 自己的工作层次和能力。

     录

     在今后的工作中,我 度 会诚恳的接受领导和同志 歇 们对我提出的批评和建议 坛 ,恪尽职守。同时,发扬 郁 成绩、克服不

     足,提高工 咽 作效率,使自己所从事的 兑 工作在新的一年中再上新 唉 台阶。